بیمه کارفرما در حوزه‌ها‌ی مالی و منابع انسانی، برای حسابداران و پرسنل شرکت‌ها موضوعی مهم و حیاتی به شمار می‌آید. این نوع بیمه به کارفرمایان امکان می‌دهد همانند کارکنان، از پوشش‌هایی همچون بازنشستگی، خدمات درمانی و مستمری بهره‌مند شوند. ازاین‌رو، آشنایی با مراحل ثبتنام، ارسال لیست بیمه کارفرمایان، پرداخت حق بیمه کارفرمایان و همچنین اطلاع از مبلغ بیمه کارفرما ۱۴۰۴ برای تصمیم‌گیری صحیح ضروری است.
در این مقاله به‌طور کامل به معرفی این بیمه، نحوه پرداخت حق بیمه کارفرمایان، مزایا و قوانین مرتبط می‌پردازیم. همچنین به موضوع حقوق و دستمزد و بیمه اشاره خواهیم داشت.
بیمه کارفرمایی چیست؟
بیمه کارفرمایی زیرمجموعه‌ای از خدمات سازمان تأمین اجتماعی است که برای صاحبان کسب‌وکار و مدیران طراحی شده است. با پرداخت حق بیمه کارفرما، آن‌ها می‌توانند از مزایایی همچون حقوق بازنشستگی، خدمات درمانی، مستمری ازکارافتادگی و سایر پوشش‌های حمایتی بهره‌مند شوند.
در حالی که بیمه کارگری الزامی است، بیمهی کارفرمایی در اغلب موارد جنبه‌ی اختیاری دارد و کارفرمایان براساس شرایط مالی و نیازهای خود می‌توانند در مورد استفاده از آن تصمیم بگیرند.
محاسبه حقوق و دستمزد پرسنل را به سپیدار بسپارید
ثبت اطلاعات و محاسبه حقوق کارکنان
تهیه دیسکت‌های قانونی بیمه و مالیات
تهیه و ارسال لیست مالیات حقوق
اتصال به سیستم ورود و خروج کارکنان
تهیه دیسکت پرداخت حقوق برای تمامی بانک‌ها
حقوق کارفرما در لیست بیمه
براساس قانون تأمین اجتماعی، کارفرمایان در لیست بیمه کارگری لحاظ نمی‌شوند، اما این امکان را دارند که به‌صورت مستقل تحت پوشش بیمه قرار گیرند. برای این منظور، انجام منظم ارسال لیست بیمه کارفرمایان ضروری است. در این لیست، سهم کارگر معادل ۷ درصد و سهم کارفرما برابر با ۲۳ درصد حقوق درج می‌شود. به همین دلیل، درصد بیمه کارفرما و کارگر موضوعی بسیار مهم برای حسابداران به شمار می‌آید و باید با دقت کامل در سیستم‌های مالی ثبت و مدیریت شود.
بیمه کارفرمایی تامین اجتماعی چقدر است؟
نرم‌افزار حسابداری یکی از ابزارهای ضروری برای مدیریت دقیق امور مالی و ثبت سوابق بیمهای شرکت‌هاست. از طریق این نرم‌افزار، حسابداران می‌توانند فرآیندهای مربوط به بیمه را ساده‌تر مدیریت کنند. برای نمونه، میزان پرداخت حق بیمه کارفرمایان بر اساس درصدی مشخص از حقوق کارکنان تعیین می‌شود. در سال ۱۴۰۴، سهم کارگر ۷ درصد و سهم کارفرما ۲۳ درصد حقوق است. این محاسبه برای حسابداران و خود کارفرما اهمیت زیادی دارد، زیرا اثر مستقیمی بر هزینه‌های جاری شرکت دارد. به‌عنوان مثال، اگر حقوق مشمول بیمه ۱۶ میلیون تومان باشد، محاسبه حق بیمه کارفرما به رقمی معادل ۳ میلیون و ۶۸۰ هزار تومان خواهد رسید.
نحوه ثبت نام بیمه کارفرما
در گام نخست، کارفرما باید به سامانه یکپارچه تأمین اجتماعی (برای ورود به بخش بیمه کارفرمایان کلیک کنید) مراجعه کرده و مراحل ثبتنام خود را تکمیل کند. ارائه مدارک هویتی، مدارک شغلی و در برخی موارد انجام معاینات پزشکی از الزامات ثبتنام اولیه است. پس از تکمیل این مرحله، کارفرما موظف خواهد بود به‌صورت منظم اقدام به ارسال لیست بیمه کارفرمایان کرده و فرآیند پرداخت حق بیمه کارفرمایان را در سامانه دنبال کند.
مبلغ بیمه کارفرما ۱۴۰۴
طبق آخرین اطلاعیه سازمان تأمین اجتماعی، مبلغ بیمه کارفرما ۱۴۰۴ بر اساس حداقل حقوق مصوب محاسبه می‌شود. برای کارکنانی که حداقل حقوق دریافت می‌کنند، سهم کارفرما در سال ۱۴۰۴ حدود ۳ میلیون و ۸۷۲ هزار تومان برآورد شده است. البته این مبلغ با توجه به میزان حقوق پرسنل، تعداد کارکنان و نوع قرارداد متفاوت خواهد بود. به همین دلیل، انجام دقیق و ماهانه‌ی محاسبه حق بیمه کارفرما برای حسابداران امری ضروری است.
بیمه کارفرمایی بهتر است یا اختیاری؟
یکی از پرسش‌های رایج این است که بیمه کارفرمایی بهتر است یا اختیاری؟ در حقیقت، بیمه اختیاری گزینه‌ای است که برای افرادی بدون کارگاه یا سابقه کارفرمایی نیز امکان‌پذیر بوده و انعطاف بیشتری دارد. در مقابل، بیمه ی کارفرمایی به‌طور ویژه برای صاحبان کارگاه‌ها و مدیران شرکت‌ها تعریف شده است. هرچند بیمه اختیاری آزادی عمل بیشتری به فرد می‌دهد، اما پرداخت حق بیمه کارفرمایان در قالب بیمه کارفرما مزایای گسترده‌تری از جمله سوابق بازنشستگی معتبرتر و پوشش‌های اجتماعی کامل‌تر را به همراه خواهد داشت.
حقوق بازنشستگی کارفرمایان تامین اجتماعی
پرداخت منظم حق بیمه کارفرما این امکان را فراهم می‌کند که کارفرمایان در دوران بازنشستگی از مزایایی همچون حقوق ماهانه، مستمری و خدمات درمانی بهره‌مند شوند. میزان حقوق بازنشستگی کارفرمایان، همانند کارگران، براساس میانگین دستمزد مشمول بیمه در سال‌های پایانی خدمت محاسبه می‌شود. افزایش سابقه بیمهای و استمرار در پرداخت حق بیمه کارفرمایان نقش مستقیمی در بالاتر رفتن حقوق بازنشستگی دارد. همچنین، ثبت دقیق اطلاعات در سیستم‌های حسابداری و ارسال لیست بیمه کارفرمایان به‌طور منظم، تضمین‌کننده بهره‌مندی کامل از مزایای بازنشستگی و سایر خدمات تأمین اجتماعی خواهد بود.
جریمه عدم پرداخت حق بیمه کارفرما
با وجود اینکه بیمه کارفرما ماهیتی اختیاری دارد، عدم پرداخت به‌موقع حق بیمه باعث می‌شود کارفرما از خدمات و پوشش‌های بیمهای محروم شود. این موضوع به معنای حذف بخشی از سوابق بیمهای و در نتیجه کاهش میزان مستمری و حقوق بازنشستگی در آینده خواهد بود. به همین دلیل توصیه می‌شود نحوه پرداخت حق بیمه کارفرمایان با دقت و در زمان مقرر انجام شود تا هم استمرار سوابق بیمهای حفظ شده و هم مزایای کامل بازنشستگی و درمانی در آینده تضمین شود.
شرایط سنی کارفرمایان برای بیمه
حداقل سن مورد نیاز برای بهره‌مندی از بیمه ی کارفرمایی ۱۸ سال و حداکثر آن ۵۵ سال تعیین شده است. البته در صورتی که فرد دارای سابقه قبلی بیمه باشد، امکان استفاده از این پوشش برای افراد بالاتر از ۵۵ سال نیز فراهم خواهد بود. تمامی این محدودیت‌ها و شرایط سنی در هنگام ثبتنام از طریق سامانه یکپارچه تأمین اجتماعی به‌طور دقیق بررسی و اعمال می‌شوند.
جمع‌بندی
بیمه کارفرما نقشی کلیدی در ایجاد امنیت مالی و رفاه کارفرمایان در طول دوران فعالیت و پس از بازنشستگی ایفا می‌کند. آگاهی از مبلغ بیمه کارفرما ۱۴۰۴، قوانین مرتبط با نحوه پرداخت حق بیمه کارفرمایان، جزئیات مربوط به ارسال لیست بیمه کارفرمایان و شرایط ثبتنام، این امکان را به حسابداران می‌دهد تا مدیریت مالی شرکت را به شکلی دقیق‌تر و بهینه‌تر انجام دهند.
در این مسیر، استفاده از ابزارهای نرم‌افزاری مانند نرم‌افزار حسابداری شرکتی سپیدار و سایر انواع نرم‌افزار حسابداری می‌تواند فرآیند ثبت و محاسبه بیمه را بسیار ساده‌تر و سریع‌تر کند. همچنین اگر به‌دنبال مدیریت کامل حوزه حقوق و بیمه پرسنل هستید، پیشنهاد می‌کنیم امکانات صفحه محصول نرم‌افزار حقوق و دستمزد را بررسی کنید.
سوالات متداول
بخش سوالات متداول با هدف پاسخ به رایج‌ترین پرسش‌های حسابداران و پرسنل درباره قوانین، محاسبات و مزایای بیمه کارفرما تهیه شده است.
خدمات و مزایای بیمه تامین اجتماعی کارمندان و کارفرمایان چیست؟
خدمات ارائهشده در قالب بیمه کارفرما طیف گستردهای از حمایتهای اجتماعی را در بر میگیرد. این پوششها شامل بازنشستگی، خدمات درمانی، مستمری ازکارافتادگی و دریافت حقوق مستمری برای خانواده در صورت فوت بیمهشده است.
حقوق حق بیمه کارفرمایان چگونه محاسبه می‌شود؟
مبنای محاسبه حق بیمه کارفرما و کارگر بر اساس درصدی از حقوق مشمول بیمه تعیین می‌شود. سهم کارفرما برابر با ۲۳ درصد و سهم کارگر معادل ۷ درصد از دستمزد بیمهشده است.
شرایط سنی برای بیمه کارفرمایی چقدر است؟
شرایط سنی استفاده از بیمهی کارفرمایی بین ۱۸ تا ۵۵ سال تعیین شده است. البته در صورتی که فرد سابقه بیمهای داشته باشد، امکان ثبتنام برای افراد بالاتر از ۵۵ سال نیز فراهم خواهد بود.