نحوه استعلام بدهی مالیاتی + آموزش مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی

بدهی مالیاتی به‌ معنای مبلغی است که باید برای مالیات سالانه کالا یا ملک و املاک پرداخت می‌شده، اما در زمان مقرر نسبت به تسویه بدهی اقدام نشده است.اگر نسبت به سابقه مالیاتی خود دچار شک و شبهه هستید یا نیاز به بررسی شرایط مالیاتی خود دارید، باید گفت استعلام بدهی مالیاتی اشخاص حقیقی با کد ملی انجام می‌شود.

هم‌چنین باید استعلام بدهی مالیاتی خود را انجام دهید و سپس با استفاده از روش‌های پرداخت این بدهی را تسویه کنید. پنل کاربری شما در سامانه my.tax.gov.ir تنها برای استعلام بدهی مالیاتی نیست؛ بلکه دریچه‌ای است به دنیایی از خدمات مالیاتی آنلاین که می‌تواند بسیاری از امور مالیاتی شما را ساده‌تر کند. به عنوان یک فعال اقتصادی یا شخص حقیقی، آشنایی با این امکانات به شما در مدیریت بهتر پرونده مالیاتی‌تان کمک شایانی خواهد کرد. در ادامه این مقاله استعلام بدهی مالیاتی با کد ملی برای مالیات سکه، ماشین، ملک و مغازه را بررسی خواهیم کرد.

جزئیات ورود به پنل کاربری سامانه مالیاتی: گام به گام تا مشاهده بدهی‌ها

پس از ثبت نام موفقیت‌آمیز در سامانه یکپارچه مالیاتی به آدرس my.tax.gov.ir ، نوبت به ورود به پنل کاربری شما می‌رسد تا بتوانید پرونده مالیاتی خود را مشاهده کرده و از جزئیات بدهی‌های مالیاتی‌تان باخبر شوید. این مرحله برای هر دو گروه اشخاص حقیقی و حقوقی، دروازه‌ای برای دسترسی به اطلاعات حیاتی مالیاتی است. علاوه‌بر لینک ذکر شده، شما می‌توانید با ورود به سایت سازمان امور مالیاتی، بخش خدمات اصلی مالیاتی، گزینه درگاه ملی خدمات الکترونیک را انتخاب کنید.

اگر تابه‌حال از خدمات این پایگاه استفاده نکردید، ابتدا باید در سایت ثبت‌نام کنید. اگر از قبل حساب کاربری دارید، از بخش ورود اطلاعات خود را وارد کنید تا وارد سامانه جامع مالیاتی شوید. برای ورود به سامانه اینترنتی امور مالیاتی، به شناسه ملی برای اشخاص حقوقی و شرکت‌ها یا کد ملی برای اشخاص حقیقی نیاز دارید.

توجه داشته باشید که برای ثبت نام در سامانه و دریافت کد مالیاتی، برای ثبت‌نام، شماره همراه و کد ملی باید به نام یک شخص باشد. توصیه می‌شود اگر مشمول مالیات هستید، در اولین فرصت در این درگاه ثبت‌نام کنید تا از خدمات مختلف آن استفاده کنید. ورود موفق به پنل کاربری، نه تنها امکان استعلام بدهی مالیاتی را فراهم می‌کند، بلکه دسترسی شما را به ابلاغیه‌های الکترونیکی، اظهارنامه‌های ارسال شده و فیش‌های مالیاتی پرداخت شده نیز میسر می‌سازد. این اطلاعات کلیدی به شما کمک می‌کند تا یک دید جامع از وضعیت مالیاتی خود یا شرکتتان داشته باشید و از هرگونه غافلگیری مالیاتی جلوگیری کنید.

بررسی روند مشاهده پرونده مالیاتی با کد ملی برای اشخاص حقیقی

در راستای هوشمندسازی و ساده‌سازی سامانه‌های مالیاتی، امکان استعلام بدهی مالیاتی با کد ملی نیز ممکن است. توجه داشته باشید برای استعلام سوابق و بدهی مالیاتی، فقط نیاز به کد ملی دارید. برای استعلام سوابق مالیاتی نیز باید مراحل زیر را طی کنید:

ابتدا وارد سامانه سازمان امور مالیاتی به آدرس my.tax.gov.ir شوید.

یک کد 6 رقمی از طریق پیامک برای شما ارسال می‌شود که این کد در کادر وارد کنید. سپس در سمت راست روی گزینه «درخواست‌ها» کلیک کنید.

سپس روی گزینه «استعلام بدهی مالیاتی» کلیک کنید.

در این مرحله شما می‌توانید با وارد کردن شماره‌ملی درج شده داخل شناسنامه و کارت ملی، سوابق مالیاتی و بدهی‌های مالیاتی را به‌عنوان شخص حقیقی یا حقوقی ببینید. در این سامانه نسبت به دریافت مفاصا حساب مالیاتی نیز می‌توانید اقدام کنید.

استعلام مالیات با شناسه ملی برای اشخاص حقوقی

اشخاص حقوقی یا شرکت‌ها باید از شناسه ملی برای استعلام بدهی مالیاتی استفاده کنند. شناسه ملی کد یکتایی است که به شرکت‌ها و بنگاه‌ها تعلق می‌گیرد. این کد هویت آن‌ها را در مراجع مختلف نشان می‌دهد.

اگر شرکت از قبل بدهی مالیاتی دارد یا بنا به دلایلی جریمه شده‌اند، با استفاده از شناسه مالیاتی امکان استعلام سوابق مالیاتی، بدهی‌ها و پرداخت‌ها وجود دارد.

بدهی مالیاتی زمانی رخ می‌دهد که نسبت به پرداخت مالیات یا ارسال اعتراض در مهلت اعتراض به برگ تشخیص مالیات اقدام نشود.

از کجا بفهمیم مالیات بدهکاریم؟ استعلام از طریق سایت سازمان مالیاتی

با مراجعه به وبسایت سازمان مالیاتی به آدرس www.intamedia.ir می‌توانید از بدهی مالیاتی خود مطلع شوید. فقط کافی است که به قسمت میز خدمت الکترونیکی رفته و گزینه استعلام بدهی مالیاتی را انتخاب کنید تا وارد سامانه استعلام بدهی مالیاتی شوید.

مراحل استعلام بدهی مالیاتی برای شرکت‌های سهامی خاص

شرکت‌های خصوصی زیر‌مجموعه اشخاص حقوقی محسوب می‌شوند که نحوه استعلام مالیات‌ آن‌ها نیز با شناسه ملی است. شرکت‌ها می‌توانند با داشتن شناسه ملی و اطلاعات هویتی وارد سامانه امور مالیاتی شوند و بدهی مالیاتی خود را استعلام و پرداخت کنند.

توجه داشته باشید که داشتن بدهی مالیاتی مشکلات مختلفی را برای شرکت و صاحبان آن ایجاد می‌کند؛ زیرا بدهی در سابقه مالک شرکت نوشته می‌شود. هم‌چنین مشکلات متعددی اعم از جریمه‌ها و محدودیت‌های شغلی برای شرکت ایجاد می‌شود که برای کارنامه شرکت خوب نیست.

استعلام مالیات سکه با کد ملی

طبق قانون افرادی که از سال ۱۳۹۷ به بعد انواع سکه را از بانک مرکزی خریده باشند، مشمول پرداخت مالیات سکه هستند. خرید سکه از بانک مرکزی ارزان‌تر از بازار آزاد است و فروش آن سودده است. مالیات سکه باعنوان نوعی مالیات بر درآمد، هر ساله نرخ مشخصی دارد؛ البته تعدادی مشخصی از سکه معاف از مالیات خواهد بود و نیازی به محاسبه مالیات نیست. اما طبق آخرین اخباری که توسط سازمان مالیاتی اعلام شده، مالیات سکه عبارت است از:

• تا 5 قطعه سکه مشمول مالیات نیست.
• نسبت به مازاد 5 سکه تا میزان 15 سکه به ازای هر قطعه سکه 9.600.000 ریال مالیات مقطوع.
• نسبت به مازاد 15 سکه تا میزان 25 سکه به ازای هر قطعه سکه 12.800.000 ریال مالیات مقطوع.
• نسبت به مازاد 25 سکه تا میزان 105 سکه به ازای هر قطعه سکه 1.6000.000 ریال مالیات مقطوع.

توجه داشته باشید مشاغلی که حسب سوابق پرونده یا مجوز صادره برای خرید و فروش سکه را دارند، مشمول این دستورالعمل نیستند. البته که مکلف به تسلیم اظهارنامه مالیاتی و پرداخت مالیات متعلق در موعد مقرر هستند. برای محاسبه مالیات و پرداخت اظهارنامه مالیاتی، مهم است از نرم افزار مودیان مالیاتی استفاده شود.

استعلام بدهی مالیاتی ملک و املاک با کد مالیاتی

اگر از صاحبان ملک و املاک هستید، باید سالانه نسبت به پرداخت مالیات خود اقدام کنید. در زمینه نقل و انتقال املاک، ماخذ ارزش معاملاتی و به نرخ 5 درصد مشمول مالیات می گردند. ناگفته نماند مغازه‌ها و واحدهای صنفی نیز نسبت نوع فعالیت باید مالیات پرداخت کنند.

اگر صاحب مغازه هستید، باید در زمان مقرر اظهارنامه مالیاتی ارائه دهید و مبلغ مالیات تعیین شده را پرداخت کنید. در‌صورتی‌که مالیات را به‌موقع پرداخت نکنید بدهی مالیاتی برای شما ثبت می‌شود و ممکن است مشمول جریمه‌های مختلفی شوید. هم‌چنین عدم پرداخت مالیات ممکن است باعث مشکلاتی در کسب‌وکار شما شود؛ ازهمین‌رو مهم است که به سراغ حسابداری نرم‌ افزار بروید تا در زمان مقرر، استعلام مالیات و پرداخت مالیات انجام شود.

فراتر از استعلام: سایر خدمات مهم در پنل کاربری مالیاتی شما

پنل کاربری شما در سامانه my.tax.gov.ir تنها برای استعلام بدهی مالیاتی نیست؛ بلکه دریچه‌ای است به دنیایی از خدمات مالیاتی آنلاین که می‌تواند بسیاری از امور مالیاتی شما را ساده‌تر کند. به عنوان یک فعال اقتصادی یا شخص حقیقی، آشنایی با این امکانات به شما در مدیریت بهتر پرونده مالیاتی‌تان کمک شایانی خواهد کرد.

برخی از امکانات کلیدی موجود در کارتابل عبارتند از:

• مشاهده ابلاغیه‌های الکترونیکی: کلیه مکاتبات، برگه‌های تشخیص، برگه‌های قطعی و سایر ابلاغیه‌های سازمان امور مالیاتی به صورت الکترونیکی در این بخش قابل مشاهده است. این امر سرعت اطلاع‌رسانی را افزایش داده و نیاز به مراجعات حضوری را به حداقل می‌رساند.
• مشاهده اظهارنامه‌های ارسالی: می‌توانید به کلیه اظهارنامه‌های مالیاتی که در طول سال‌های مختلف ارسال کرده‌اید، دسترسی داشته باشید. این قابلیت برای بررسی سوابق و اطمینان از صحت اطلاعات ارسالی بسیار کاربردی است.
• مشاهده فیش‌های پرداخت شده مالیاتی: تمامی قبض‌های مالیاتی که قبلاً پرداخت کرده‌اید، در این بخش قابل مشاهده و پیگیری هستند. این امکان به شما کمک می‌کند تا از وضعیت پرداخت‌های خود مطمئن شوید و در صورت نیاز، مدارک پرداخت را در اختیار داشته باشید.
• صورت معاملات فصلی (ویژه اشخاص حقوقی و برخی مشاغل حقیقی): دسترسی به اطلاعات صورت معاملات فصلی که ارائه آنها برای برخی مشاغل الزامی است، از دیگر امکانات این پنل است.
• ثبت و پیگیری درخواست‌ها: علاوه بر استعلام بدهی، می‌توانید درخواست‌های متنوعی مانند اعتراض به برگ تشخیص، درخواست تقسیط بدهی و سایر مکاتبات را از طریق این سامانه ثبت و پیگیری کنید.

چرا باید با این خدمات آشنا باشید؟ استفاده حداکثری از امکانات پنل کاربری، به شما این قدرت را می‌دهد که با هوشمندی بیشتری امور مالیاتی خود را مدیریت کنید. دسترسی سریع به اطلاعات و امکان انجام بسیاری از فرایندها به صورت آنلاین، نه تنها در وقت و هزینه شما صرفه‌جویی می‌کند، بلکه خطاهای انسانی را نیز کاهش داده و دقت در امور مالیاتی را بالا می‌برد. نرم‌افزارهای حسابداری سپیدار سیستم نیز با ارائه راه‌حل‌های یکپارچه، می‌توانند فرآیند ثبت و ارسال بسیاری از این اطلاعات را برای شما تسهیل کنند و اطمینان از انطباق با مقررات مالیاتی را افزایش دهند.

پیامدهای عدم پرداخت بدهی مالیاتی: از جریمه نقدی تا ممنوع‌الخروجی!

شناخت میزان بدهی مالیاتی تنها نیمی از مسیر است؛ درک پیامدهای عدم پرداخت به موقع آن، نیمه دیگر و شاید مهم‌تر این مسیر باشد. سازمان امور مالیاتی در راستای تضمین وصول درآمدهای دولتی، سازوکارهای قانونی متعددی را برای برخورد با مودیان بدهکار پیش‌بینی کرده است. بی‌توجهی به بدهی‌های مالیاتی می‌تواند عواقب جدی مالی و حقوقی برای اشخاص حقیقی و حقوقی در پی داشته باشد.

• جرایم نقدی سنگین: اولین و رایج‌ترین پیامد، تعلق جرایم دیرکرد به اصل بدهی مالیاتی است. این جرایم به صورت روزانه یا ماهانه محاسبه شده و می‌توانند به سرعت بر مبلغ کل بدهی بیافزایند. این جرایم در قوانین مالیاتی کشور به صراحت ذکر شده‌اند و در صورت عدم پرداخت، میزان بدهی شما را به شکل تصاعدی افزایش خواهند داد.
• ممنوع‌الخروجی: برای اشخاص حقیقی و مدیران اشخاص حقوقی که دارای بدهی مالیاتی قطعی و قابل توجهی باشند، سازمان امور مالیاتی این اختیار را دارد که درخواست ممنوع‌الخروجی آن‌ها را صادر کند. این محدودیت می‌تواند برنامه‌های سفر، تجاری یا حتی شخصی شما را مختل کند. ممنوع‌الخروجی معمولاً برای مدت ۶ ماه صادر می‌شود و در صورت عدم تسویه بدهی، قابل تمدید است. البته امکان اعتراض به این حکم در مهلت قانونی (۲۰ روز) وجود دارد.
• مسدودسازی حساب‌های بانکی و توقیف اموال: در مراحل پیشرفته‌تر پیگیری بدهی، سازمان مالیاتی می‌تواند اقدام به مسدودسازی حساب‌های بانکی مودیان بدهکار نموده و حتی در صورت لزوم، اموال منقول و غیرمنقول آن‌ها را جهت وصول بدهی توقیف و به مزایده بگذارد.
• محدودیت‌های تجاری و شغلی: برای اشخاص حقوقی، بدهی مالیاتی می‌تواند منجر به محدودیت‌هایی در دریافت تسهیلات بانکی، شرکت در مناقصات و مزایده‌های دولتی، و حتی تعلیق یا لغو مجوزهای فعالیت اقتصادی شود. این امر کارنامه و اعتبار شرکت را به شدت تحت تاثیر قرار می‌دهد.
• مسئولیت تضامنی مدیران (ویژه اشخاص حقوقی): بر اساس دستورالعمل‌های جدید مالیاتی، در صورتی که امکان وصول بدهی از شخص حقوقی وجود نداشته باشد، اقدامات اجرایی علیه مدیرانی که بدهی در دوره مدیریتی آن‌ها قطعی شده است، انجام خواهد شد. این بدان معناست که مدیران فعلی و حتی قبلی شرکت‌ها می‌توانند شخصاً در قبال بدهی‌های مالیاتی شرکت مسئول باشند. البته موارد خاصی برای مدیرانی که به صورت غیرعمد از مالیات بی‌اطلاع بوده‌اند یا حق امضا نداشته‌اند، در هیئت حل اختلاف مالیاتی قابل بررسی است.

از کجا بفهمیم مالیات داریم یا نه؟ استعلام مالیات خودرو با کد ملی

سازمان مالیاتی طی بخشنامه شماره 200/1401/51 مورخ 1401/10/28، ماخذ محاسبه مالیات و عوارض شماره‌گذاری، عوارض سالانه و مالیات نقل و انتقال انواع خودروهای سبک و سنگین و موتورسیکلت‌های تولید داخل یا وارداتی موضوع مواد 28، 29 و 30 قانون مالیات بر ارزش افزوده مصوب سال 1400 و ماده 17 ق.م.م را ابلاغ کرد. این ماخذ از ابتدای سال 1402 و به مدت 1 سال قابل‌اجرا است.

با کلیک بر روی آیتم پایین می‌توانید از جزئیات آن مطلع شوید:

استعلام وجود یا عدم وجود پرونده مالیاتی

مالیات نقل و انتقال بر عهده فروشنده خودرو است. مالیات نقل و انتقال خودرو به عواملی مثل آلایندگی و یا کشور تولیدکننده بستگی دارد. اگر قصد فروش خودروی خود را دارید با وارد کردن شماره پلاک، شماره همراه و کد ملی خود، پیش از فرایند تعویض پلاک، مالیات نقل‌وانتقال خودروی خود را استعلام بگیرید و پرداخت کنید.

پرداخت و استعلام بدهی مالیاتی؛ با کد ملی یا شناسه ملی

در این مطلب، به بررسی روش‌های استعلام بدهی مالیاتی اشخاص حقیقی با کد ملی و مشاهده سوابق مالیاتی پرداختیم. با کد ملی یا کد مالیاتی نسبت به حقیقی و حقوقی بودن شخص، باید نسبت به پرداخت مالیات و مشاهده پرونده مالیاتی اقدام کنید. شما می‌توانید تجربه و سوالات خود را در خصوص این موضوع از طریق بخش نظرات با ما در میان بگذارید.

سوال‌های متداول